第三部分：中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会

2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入4009.16万元，其中本年收入4009.16万元, 较2017年度决算数增加166.23万元，增长4.33%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3490.09万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加179.23万元，增长5.41%，主要原因是人员经费增加。

2.其他收入519.06万元，为共青团中央划拨的专项业务费，以及和其他部门联合开展活动的活动费。较2017年度决算数增加147.67万元，增长39.76%，增长的主要原因是我委承接了共青团中央的澜湄流域国际访问者活动和自治区成立70周年志愿者工作。

3.上年结转和结余523.7万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2017年度决算数增加26.46万元，增长5.23%，主要原因是有些项目已经完结，但经费未支付，有些是跨年度项目。

（二）本部门2018年度总支出4020.84万元，其中本年支出4020.84万元, 较2017年度决算数增加197.66万元，增长5.17%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2014.96万元，主要用于团区委各部(室)及广西希望工程办公室正常运转、开展各项活动所发生的基本支出和项目支出。较2017年度决算数增加69.6万元，增长3.58%，主要原因是人员经费增加。

2.公共安全支出（类）29.2万元，主要用于团区委权益部用于禁毒宣传活动所发生的项目支出。是当年新增项目。

3.教育支出（类）1532.73万元，主要用于广西团校（事业单位）保障机构正常运转、开展教育管理活动所发生的基本支出和项目支出。较2017年度决算数减少115.98万元，下降7.03%，主要原因是减少了一般性项目的支出。

3.社会保障和就业支出（类）245.72万元，主要用于中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2017年度决算数增加138.5万元，增长129.17%，主要原因是离退休人员工资津补贴增加。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）76.73万元，主要用于疗卫生方面的支出，包括医疗保险等。较2017年度决算数增加28.57万元，增长59.45%，主要原因是医疗保险增加。

5.住房保障支出（类）121.61万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。较2017年度决算数增加47.78万元，增长64.72%，主要原因是住房公积金增加。

6.年末结转和结余512.02万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少12.67万元，下降2.41%，主要原因是有跨年度执行项目和结转结余项目。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2018年度一般公共预算支出3541.9万元，较2017年度决算数增加339.98万元，增长10.62%。其中：基本支出1973.78万元，项目支出1568.12万元。

中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2018年度一般公共预算支出年初预算为3569.49万元，支出决算为3541.9万元，完成年初预算的99.23%。

• 一般公共服务支出（类）年初预算为1560.12万元，支出决算为1551.40万元，完成年初预算的99.44%。主要用于团区委各部门及广西希望工程办公室正常运转、开展各项活动所发生的基本支出和项目支出。
• 公共安全支出（类）年初预算为30万元，支出决算为29.2万元，完成年初预算的97.33%。主要用于团区委权益部用于禁毒宣传活动所发生的项目支出。

（三）教育支出（类）年初预算为1491.02万元，支出决算为1520.05万元，完成年初预算的101.95 %。主要用于广西团校（事业单位）保障机构正常运转、开展教育管理活动所发生的基本支出和项目支出。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为231.28万元，支出决算为245.72万元，完成年初预算的106.24 %：主要用于中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、机关事业单位养老保险及抚恤金的支出等。

（四）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为88.23万元，支出决算为76.63万元，完成年初预算的86.85 %：主要用于疗卫生方面的支出，包括行政单位医疗保险和事业单位医疗保险等。

（五）住房保障支出（类）年初预算为132.34万元，支出决算为121.61万元，完成年初预算的91.89 %，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金的支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1973.78万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1634.8万元，完成年初预算的88.4%。

（二）商品和服务支出226.39万元，完成年初预算的78.62%。

（三）对个人和家庭补助支出112.59万元，完成年初预算的135.9%，年中追加抚恤金。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

我委无政府性基金，故无决算数。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算8.16万元；公务用车购置及运行费支出决算5.27万元；公务接待费支出决算2.09万元。说明如下：

2018年度一般公共预算安排的“三公”经费预算数为63.18万元，支出决算数为15.53万元，完成预算的24.58%，与上年相比，减少14.49万元，下降48.27%，减少的主要原因是：认真贯彻落实中央和自治区厉行节约的各项规定，坚持有保有压，强化日常财务监管，严格控制和降低行政运行成本，进一步严格控制因公出国（境）费、公务用车运行费、公务接待费的开支。其中：因公出国（境）费支出决算为8.16万元，完成预算的74.18%，与上年相比，增加1.43万元，增长21.25%，增加的主要原因是对外交流合作业务增、组织出访越南；公务用车运行费支出决算为5.27万元，完成预算的24.24%，与上年相比，减少16.78万元，下降76.1%，下降的主要原因是事业单位公车改革，车辆减少；公务接待费支出决算为2.09万元，完成预算的6.87%，与上年相比，增加0.85万元，增长68.55%,增加的主要原因是对外交流合作业务增加，接待了越南广宁省代表团。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出8.16万元。全年使用财政拨款安排中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会机关、 所属单位出国团组8个，参加其他单位组织的出国团组3个，全年因公出国（境）团组共计10个，累计21人次，我单位在职在编累计14人次。开支内容包括：出国考察交流、办理出国护照等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出5.27万元。其中：

公务用车运行支出5.27万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，我委及3个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出5.27万元，平均每辆1.75万元。

• 公务接待费支出2.09万元,主要用于机关本级及所属单位与东盟国家学员所发生的接待礼品费。包括租车费、食宿费和工作餐以及国际交流互赠礼品等产生的费用，据统计，2018年共接待13批次146人。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出129.7万元，比2017年减少1.63万元，下降1.24 %。

（二）政府采购支2018年本部门政府采购支出总额253.29万元，其中：政府采购货物支出67.18万元、政府采购工程支出12.02万元、政府采购服务支出174.09万元。

出情况说明。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，一般公务用车3辆，单位价值200万元以上大型设备—无。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2018年，本单位共组织对1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款210万元，占年初预算的5.61 %。绩效评价结果显示，该项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。发现的主要问题：绩效目标设置较为简单。下一步改进措施：完善项目绩效指标设置，探索更加科学的绩效考核方式和方法。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。