目 录
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：中国共产主义青年团广西团校2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：中国共产主义青年团广西团校2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、主要职能
中国共产主义青年团广西团校，简称广西团校，主要职责:教育培训广西青年干部、团干部、各类青年技术人才、志愿者、社会工作者，以及东盟国家青年领导干部；承担中外青年交流工作；从事相关理论研究工作。
二、部门决算单位构成
广西团校为公益一类全额拨款事业单位，为共青团广西区委二级预算单位。2021年部门预算仅为本单位预算，无所属单位
1.我校内部机构设置分为三大块：
(1)党务、行政管理部门4个
包括党委办公室 （校长办公室）、党委组织部（人事部）、纪检监察室、后勤部。
(2)教辅部门3个
包括培训部、国际交流部（东盟青少年研究中心）、教学科研部（广西青少年研究会）。
(3)教学部门3个
包括习近平新时代中国特色社会主义思想教研室、共青团工作教研室、党的青年群众工作教研室。
2. 广西团校人员构成情况
根据自治区机构编制委员会《自治区编办关于调整中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会所属部分事业单位机构编制事项的批复》（桂编办复[2018]12号）文件规定编制人数74人，实际在编人数54人，其中：专业技术人员人数38人,行政人数11人，工人人数5人；实有离退休人员75人（退休人员75人）。
另外，2021年底我校编外聘用人员10人，其中：一般公共预算安排8人。
第二部分：中国共产主义青年团广西团校 2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
(详见附件：中国共产主义青年团广西团校 2021年度部门决算报表)
第三部分：中国共产主义青年团广西团校2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入2644.16万元，其中本年收入 2477.万元, 较2020年度决算数增加402.50万元，增长19.40%。收入具体情况如下。
1. 财政拨款收入2049.55万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数1781.77万元增加267.78万元，增长15.03%。增加的主要原因是：由于工资标准调整，人员经费收入增长较大；大型修缮项目经费收入增加，主要为：1）新增一次性项目整体拆除学员宿舍危楼（4号楼）工程68.59万元，培训楼维修费增加80万元（上年延续项目由100万元调整为180万元）。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，本单位无政府性基金收入,也没有政府性基金安排的支出。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，本单位无国有资本经营收入,也没有国有资本经营收入安排的支出。
4. 事业收入174.45万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加28.23万元，增长19.30%。增长的主要原因是：广西团校事业收入主要来源为接收委托培训班业务收入，2021年接收委托培训班业务增加造成收入增加。
5. 经营收入 0 万，本单位无经营收入,也没有经营收入安排的支出。
6. 其他收入253.59万元，为共青团中央划拨的专项业务费，以及和其他部门联合开展活动的活动费。较2020年度决算数147.10万元增加106.49万元，增长72.4%，增长的主要原因是：2021年共青团中央划拨的专项业务费增加。
7.上年结转和结余166.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数186.53万元减少19.96万元，降低10.70%，降低的主要原因是： 2021年清理以前年度财政拨款结转结余资金。
（二）本部门2021年度总支出2474.16万元，其中本年支出 2474.16万元, 较2020年度决算数1999.22增加474.94万元，增长23.76%。支出具体情况如下：
1.教育支出(类）2149.54万元，在职人员工资福利支出、绩效奖金的发放、商品和服务支出（包括项目支出）、对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出、开展教育管理活动所发生的支出。较2020年度决算数增加437.53万元，增长25.26%，增长的主要原因是由于工资标准调整，调增人员工资及增加了大型修缮项目、一次性修缮项目。
2.社会保障和就业支出（类）185.73万元。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出和事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数158.81万元，增加26.92万元，增长16.95%，主要原因是社保基数调整保险费增加。
3.卫生健康支出（类）52.86万元。主要用于：事业单位医疗支出52.86万元，较2020年度决算数增加3.54万元，增长7.17%，主要原因是社保基数调整医疗保险费增加。
4. 住房保障支出（类）86.02万元，主要用于：住房公积金86.02万元，较2020年度决算数增加6.94万元，增长8.78%，主要原因是社保基数调整住房公积金增加。
5.年末结转和结余170.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少92.40万元，降低35.21%，降低的主要原因是：清理以前年度结余上缴国库、消化结余资金安排预算支出。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西团校2021年度一般公共预算财政拨款支出2046.12万元，较2020年度决算数增加237.22万元，增长13.11%。其中：基本支出1357.99万元，占总支出66.37%，项目支出688.12万元，占总支出33.63%。
广西团校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2049.25万元，支出决算为2046.12万元，完成年初预算的99.85 %。
（一）干部教育（类）年初预算为1727.66万元，支出决算为1721.50万元，完成年初预算的99.64%。减少的原因在于团校一次性项目整体拆除学员宿舍危楼（4号楼）工程项目尾款3.43万元结转下年支出。干部教育支出主要用于工资福利支出874.18万元，商品和服务支出497.00万元，对个人和家庭的补助支出94.23万元，资本性支出256.08万元。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为177.84万元，支出决算为185.73万元，完成年初预算的104.44%。支出增加的原因在于社保缴费基数调整，造成养老保险和年金增加、抚恤金增加。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出114.28万元，事业单位职业年金缴费支出57.14万元，事业单位离退休（春节慰问）8.6万元，抚恤5.71万元。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为54.83万元，支出决算为52.86万元，完成年初预算的96.40%。支出减少的原因在于退休人员增加5人，造成医疗保险减少。主要用于：事业单位医疗支出52.86万元。
（四）住房保障支出（类）年初预算为88.92万元，支出决算为86.02万元，完成年初预算的96.74%。支出减少的原因在于退休人员增加5人，造成住房公积金减少。主要用于：住房公积金96.74万元。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1357.99万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1138.93万元，完成年初预算的105.55%。差异的主要原因在于工资标准调整增加工资福利支出。
（二）商品和服务支出110.52万元，完成年初预算的90.95%。预决算差异差异的主要原因在于会议费、公务用车运行维护费、接待费等压减支出。
（三）对个人和家庭的补助108.54万元，完成年初预算的101.89%。预决算差异差异的主要原因在于增加退休人员5人、增加死亡抚恤金支出。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入,也没有政府性基金安排的支出。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位无国有资本经营收入,也没有国有资本经营收入安排的支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.49万元，完成年初预算的63.20%，比上年增加0.3万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.33万元，公务接待费支出决算0.16万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。年初预算0万元，上年支出0 万元。全年无使用财政拨款安排出国开支。
（二）公务用车购置及运行费支出2.33万元。其中：
公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，上年度与本年均无预算安排。
公务用车运行支出2.33万元，完成年初预算的74.44%，比上年增加0.2万元，原因是小车保养费用小额增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西团校财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出2.33万元，平均每辆2.33万元。
（三）公务接待费支出0.16万元，完成年初预算的19.75%， 比上年增加0.1万元，原因是接待业务增加。国内公务接待批次2次，人次40次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门属公益一类全额拨款事业单位，2021年度无机关运行经费支出。
单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出110.52万元，比年初预算数减少11万元，降低9.05%。主要原因是：落实过紧日子要求压减会议费、公务用车运行维护费、接待费等压减支出5.67万元、事业单位公务交通费用2.9万元，压减资金占年初预算的9.05%。主要用于：办公费2.1万元、印刷费1万元、水费1.5万元、电费3.92万元、邮电费7万元、差旅费11.93万元、维修（护）费5.59万元、会议费1.35万元、培训费2.13万元、公务接待费0.16万元、劳务费1.7万元、工会经费14.82万元、 福利费5.48万元、公务用车运行维护费2.33万元、 其他交通费用0.59万元、其他商品和服务支出29.97万元。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2021年度政府采购支出总额381.50万元，其中：政府采购货物支出13.91万元、政府采购工程支出248.59万元、政府采购服务支出119.00万元，授予中小企业合同金额10.91万元，占政府采购支出总额的2.86%，其中：授予小微企业合同金额10.91万元，占政府采购支出总额的2.86%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车6辆，其他用车主要是待报废车5辆、在使用校车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台0（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
本部门2021年未开展预算绩效管理工作
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、干部教育经费：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
十五、其他社会保障缴费：反映的是单位为职工缴纳的失业、公伤、等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险。
十六、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业支出。在团校校主要反映退休人员退休费。
十七、医疗卫生与计划生育支出：反映的是政府医疗卫生与计划生育管理方面支出。在党校主要反映的是在编人员基本医疗保险、公伤、生育保险缴费、公务员医疗补助。
十八、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
十九、住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
二十、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。
