目 录
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分：中国共产主义青年团广西团校2024年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明
二、部门收入总体情况说明
三、部门支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：中国共产主义青年团广西团校2024年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、财政拨款“三公”经费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）
十二、绩效目标申报表（预算公开12表）
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、主要职能
中国共产主义青年团广西团校，简称广西团校。广西团校立足建设党在青年工作领域特色鲜明的政治学校根本定位，聚焦“团干培训、国际交流、青少年研究”三大职能定位，大力实施“全面加强党的建设工程、新时代团干部培训工程、东盟青年交流工程、青年马克思主义者培养工程、青少年理论研究工程”五大工程，主要承担教育培训广西青年干部、团干部、各类青年技术人才、志愿者、社会工作者，以及面向东盟青年交流、青少年理论研究等工作。
二、机构设置情况
广西团校为公益一类全额拨款事业单位，为广西团区委二级预算单位。2024年部门预算仅为本单位预算，无所属单位。
我校内部机构设置分为：
（一）党务、行政管理部门，包括党委办公室 （校长办公室）、党委组织部（人事部）、纪检监察室、后勤部。
（二）教辅部门，包括培训部、国际交流部（东盟青少年研究中心）、教学科研部。
（三）教学部门，包括习近平新时代中国特色社会主义思想教研室、共青团工作教研室、党的青年群众工作教研室。
第二部分：中国共产主义青年团广西团校2024年部门预算情况说明
一、部门收支预算情况说明
（一）我校2024年收入总预算3248.29万元。同比增加551.88万元，增长20.47％。收入包括：一般公共预算拨款、事业收入、其他收入。预算收入增加的主要原因：一是接收委托办班计划调整增加事业收入，二是其他收入主要为团中央下达“未来之桥”中国—东盟青年领导人研修计划中央经费项目收入，团中央下达计划安排支出增加。
（二）2024年支出总预算3248.29万元，同比增加551.88万元，增长20.47％。支出包括：干部教育支出、培训费支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、事业单位职业年金缴费支出、事业单位医疗支出、住房公积金支出。
二、部门收入预算情况说明
我校2024年收入总预算3248.29万元。同比增加551.88万元，增长20.47％。其中：
（一）一般公共预算收入2076.11万元，同比增加238.34万元，增长12.97％。增加的主要原因为2024年绩效工资总量增长、培训费（项目）增长、新增“全区村‘两委’青年人才素质培养经费”项目。
（二）单位资金收入744.18万元，增加85.54万元，增长12.99％。增加的主要原因为接收委托办班计划调整。
（三）其他收入428万元，同比增加228万元，增长53.27％主要为团中央下达“未来之桥”中国—东盟青年领导人研修计划中央经费项目收入，按团中央下达计划安排支出。
三、部门支出预算情况说明
我校2024年收入总预算3248.29万元。同比增加551.88万元，增长20.47％。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中：
1.干部教育2722.83万元，占本年支出预算83.82%，同比增加436.59万元，增长19.10%。预算收入增加的主要原因：一是接收委托办班计划调整增加事业收入，二是其他收入主要为团中央下达“未来之桥”中国—东盟青年领导人研修计划中央经费项目收入，团中央下达计划安排支出增加。
2.培训费支出153.19万元，占本年支出预算4.72%，同比增加70.07万元，增长84.30%，主要原因是为更好地统筹广西共青团培训工作，在2024年培训经费预算中，团区委在广西团校原有培训经费的基础上，将本级培训经费全数归口到广西团校。
3.机关事业单位基本养老保险缴费支出137.24万元，占本年支出预算4.22%，同比增加16.67万元，增长13.83%。
4.事业单位职业年金缴费支出68.62万元，占本年支出预算2.11%，同比增加8.33万元，增长13.82%。
5.事业单位医疗63.47万元，占本年支出预算1.95%，同比增加7.71万元，增长13.82%。
6.住房公积金102.93万元，占本年支出预算3.17%，同比增加12.5万元，增长13.83%。
3-6项增长的主要原因是上年工资收入增长，社保缴费基数变化计提的社保缴费增长。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算1552.92万元，占本年支出预算47.81％，同比增加209.49万元，增长15.59％。其中：
基本支出增加的主要原因为：绩效工资增加；同时以工资总量为基础计提的社保缴费、公积金、年金也相应增加；编外人员工资由项目支出调整到基本支出管理增加；机关事业单位退休人员补贴标准增加。
项目支出预算1695.37万元，占本年支出预算52.19％，同比增加342.39万元，增长25.31％ 。
支出增减的主要原因：
1.一般公共预算拨款“干部教育”类支出安排项目同比增加28.85万元，主要原因：为更好地统筹广西共青团培训工作，在2024年培训经费预算中，团区委在广西团校原有培训经费的基础上，将本级培训经费全数归口到广西团校。
2.事业收入(未纳入财政专户管理资金)744.18万元，同比增加85.54万元。增加的原因：接受委托培训班计划调整。
3.其他收入428万元，主要为国际青年交流学院“未来之桥”中国—东盟青年领导人研修计划中央经费项目预算428万元，同比增加228万元。增加原因为按团中央计划开展工作。
四、财政拨款收支预算情况说明
我校2024年财政拨款总收入2076.11万元，总支出2076.11万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。同比增加238.34万元，增加 12.97％。
增加的主要原因：（一）基本支出增长：绩效工资总量增加；同时以工资总量为基础计提的社保缴费、公积金、年金也相应增加；机关事业单位退休人员补贴标准增加。（二）项目支出净增加。主要原因为：为更好的统筹广西共青团培训工作，在2024年培训经费预算中，团区委在广西团校原有培训经费的基础上，将本级培训经费全数归口到广西团校。
五、一般公共预算支出情况说明
2024年一般公共预算收入支出2076.11万元，同比增加238.34万元，增长12.97％。支出增加的主要原因为：绩效工资总量增加，同时以工资总量为基础计提的社保缴费、公积金、年金也相应增加；机关事业单位退休人员补贴标准增加；为更好地统筹广西共青团培训工作，在2024年培训经费预算中，团区委在广西团校原有培训经费的基础上，将本级培训经费全数归口到广西团校。
具体情况为：
（一）干部教育支出1550.65万元，占一般公共预算的74.69%，同比增加123.05万元，增长8.6%。主要用于我校教职工人员经费支出和按自治区财政厅制定的分类分档公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费等日常公用经费及物业费、学校后勤运行经费等支出。
（二）培训支出153.19万元，占一般公共预算的7.38%，同比增加70.07万元，增长84.2%。主要用于我校培训费支出。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出137.24万元，占一般公共预算6.61%，同比增加16.67万元，增长13.83%。主要用于支付单位在职职工的单位养老保险费用。
（四）事业单位职业年金缴费支出68.62万元，占一般公共预算3.3%，同比增加8.33万元，增长13.82%。主要用于支付单位在职职工单位职业年金费用。
（五）事业单位医疗63.47万元，占本年支出预算3.06%，同比增加7.71万元，增长13.82%。根据自治区统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
（六）住房公积金102.93万元，占本年支出预算4.96%，同比增加12.5万元，增长13.83%。是按照国家统一规定的缴存基数和缴存比例为职工缴纳的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
我校一般公共预算基本支出预算1552.92万元，占本年支出预算47.81％，同比增加209.49万元，增长15.59％。其中：
人员经费预算1428.97万元，占基本支出预算92.02％，同比增加208.03万元，增长17.04％。其中：工资福利支出预算1272.97万元，占基本支出预算81.97％，同比增加173.19万元，增长15.75％；对个人和家庭的补助预算156万元，占基本支出预算10.05％，同比增加34.85万元，增长28.77％。
公用经费（商品和服务支出）预算123.95万元，占基本支出预算7.98％，同比增加1.46万元，增长1.19％。
支出增加的主要原因：绩效工资总量增加；同时以工资总量为基础计提的社保缴费、公积金、年金也相应增加；编外人员工资由项目支出调整到基本支出管理增加；机关事业单位退休人员补贴增加。
具体内容详见附表《一般公共预算基本支出情况表》（预算公开06表）。
七、财政拨款“三公”经费支出情况说明
2024年一般公共预算“三公”经费3.54万元，同比减少0.22万元 ，下降5.85%。下降的主要原因是落实“过紧日子”要求，按比例统一压减“三公两费”支出预算。我校2024年“三公”经费一般公共预算情况如下：
（一）因公出国（境）费2024年预算0万元，同比无变化。
（二）公务接待费2024年预算0.81万元，同比无变化。
（三）公务用车购置及运行费2024年预算2.73万元，同比减少0.22万元，下降7.46%。下降的主要原因是落实“过紧日子”要求，按比例统一压减“三公两费”支出预算。
其中：公务用车运行维护费2024年预算2.73万元，同比减少0.22万元，下降7.46%。下降的主要原因是落实“过紧日子”要求，压减公务用车运行维护费。
公务用车购置费2024年预算安排0万元，同比无变化。
八、政府性基金预算情况说明
我校2024年无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我校2024年无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费安排情况说明
广西团校为公益一类事业单位，无机关运行经费。2024年事业运行经费123.95万元，同比增加1.46万元，主要原因：工资总量增加导致按其计算的工会费增加。
（二）政府采购预算安排情况说明
我校2024年政府采购预算374.24万元，同比增加109.72万元，增长41.48％，增加原因：增加了办公设备购置及更换电梯预算。政府集中采购预算352.49万元，占政府采购预算94.19％，同比增加158.65万元，增长81.85％；分散采购预算21.75万元，占政府采购预算5.81％，同比减少48.93万元，降低69.23％。其中：货物采购181.49万元，占政府采购预算48.36％；工程采购0万元，占政府采购预算0％；服务采购193.80万元，占政府采购预算51.64％。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算373.99万元，面向中小企业预留金额373.99万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算0万元，预留0万元专门面向中小企业采购，其中：预留0万元面向小微企业采购。
（三）国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，我校资产合计2694.63万元。其中：流动资产185.53万元，占资产总额的6.89%；固定资产净值2509.10万元，包括房屋、通用设备、专用设备、家具用具，占资产总额的93.11%；无形资产净值0万元；在建工程0万元。车辆构成情况：2024年我校定编车辆3辆（一般业务用车1辆，离退休人员生活用车1辆，20座以上的客车1辆）。单位实有在编车辆1辆，其中：一般业务用车1辆，离退休人员生活用车0辆，20座以上的客车0辆。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
1.我校2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目15个，预算资金1695.37万元，绩效目标情况详见报表。
2.重点项目预算绩效目标说明。2024年我单位将“培训费”项目作为重点项目预算绩效目标管理项目，详见《项目支出绩效目标申报表》。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、干部教育经费：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
十、其他社会保障缴费：反映的是单位为职工缴纳的失业、公伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险。
十一、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业支出。在团校，主要反映退休人员退休费。
十二、医疗卫生与计划生育支出：反映的是政府医疗卫生与计划生育管理方面支出。在团校主要反映的是在编人员基本医疗保险、公伤、生育保险缴费、公务员医疗补助。
十三、住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
十四、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。
第四部分：中国共产主义青年团广西团校2024年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）
十二、绩效目标申报表（预算公开12表）
上述报表详见附件。
表7+财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）
表11+自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）
