目 录
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：中国共产主义青年团广西团校2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：中国共产主义青年团广西团校2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、本部门职责
中国共产主义青年团广西团校，简称广西团校，主要职责:教育培训广西青年干部、团干部、各类青年技术人才、志愿者、社会工作者，以及东盟国家青年领导干部；承担中外青年交流工作；从事相关理论研究工作。
二、机构设置情况
广西团校为公益一类全额拨款事业单位，为广西团区委二级预算单位。2023年部门预算仅为本单位预算，无所属单位。
1.我校内部机构设置分为三大块：
(1)党务、行政管理部门4个
包括党委办公室 （校长办公室）、党委组织部（人事部）、纪检监察室、后勤部。
(2)教辅部门3个
包括培训部、国际交流部（东盟青少年研究中心）、教学科研部（广西青少年研究会）。
(3)教学部门3个
包括习近平新时代中国特色社会主义思想教研室、共青团工作教研室、党的青年群众工作教研室。
2. 广西团校人员构成情况
根据自治区机构编制委员会《自治区编办关于调整中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会所属部分事业单位机构编制事项的批复》（桂编办复[2018]12号）文件规定编制人数74人，实际在编人数57人，其中：专业技术人员人数38人,行政人数14人，工人人数5人；实有离退休人员74人（退休人员74人）。
另外，2023年底我校编外聘用人员6人，其中：一般公共预算安排6人。
第二部分：中国共产主义青年团广西团校 2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
(详见附件：中国共产主义青年团广西团校 2023年度部门决算报表)
第三部分：中国共产主义青年团广西团校2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2023年度总收入2377.50万元，其中本年收入2239.32万元,较2022年度决算数减少114.48万元，降低4.59%。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入1905.96万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少77.36万元，降低3.90%。减少的主要原因是：项目支出减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，本单位无政府性基金收入,也没有政府性基金安排的支出。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，本单位无国有资本经营收入,也没有国有资本经营收入安排的支出。
4.事业收入162.90万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.66万元，增长0.41%。增加的主要原因是：广西团校事业收入主要来源为接收委托培训班业务收入，2023年接收委托培训班业务增加造成收入增长。
5.经营收入 0 万，本单位无经营收入,也没有经营收入安排的支出。
6.其他收入170.46万元，为共青团中央划拨的专项业务费，以及和其他部门联合开展活动的活动费。较2022年度决算数减少6.31万元，降低3.57%，减少的主要原因是：2023年共青团中央划拨的专项业务费减少。
7.上年结转和结余138.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少31.48万元，降低18.55%，减少的主要原因是：财政拨款项目结转结余资金减少。
（二）本部门2023年度总支出2377.50万元，其中本年支出 2246.14万元, 较2022年度决算数减少139.93万元，降低5.86%。支出具体情况如下：
1.教育支出(类）1861.97万元，在职人员工资福利支出、绩效奖金的发放、商品和服务支出（包括项目支出）、对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出、开展教育管理活动所发生的支出。较2022年度决算数减少173.56万元，降低8.53%，减少的主要原因是项目支出减少。
2.社会保障和就业支出（类）235.54万元。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出和事业单位职业年金缴费支出。较2022年度决算数增加41.70万元，增长21.51%，增加的主要原因是2023年去世1名在职干部和1名退休干部，年中追加死亡抚恤金。
3.卫生健康支出（类）57.16万元。主要用于：事业单位医疗支出57.16万元，较2022年度决算数减少2.54万元，降低4.25%，减少的主要原因是社保基数调整医疗保险费减少。
4.住房保障支出（类）91.47万元，主要用于：住房公积金91.47万元，较2022年度决算数减少5.53万元，降低5.70%，减少的主要原因是社保基数调整住房公积金减少。
5.年末结转和结余131.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少31.48万元，降低18.55%，减少的主要原因是：清理以前年度结余上缴国库、消化结余资金安排预算支出。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西团校2023年度一般公共预算财政拨款支出1905.96万元，较2022年度决算数减少80.79万元，降低4.07%。其中：基本支出1470.54万元，占总支出64.95%，项目支出435.42万元，占总支出19.39%。
广西团校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1837.77万元，支出决算为1905.96万元，完成年初预算的103.71 %。其中：
2050802干部教育年初预算为1427.60万元，支出决算为1440.74万元，完成年初预算的100.92%。预决算差异主要原因：绩效工资总量增加造成人员经费增加。
2050803培训支出年初预算为83.12万元，支出决算为81.05万元，完成年初预算的97.51%。预决算差异主要原因：压缩培训成本减少支出。
2050802事业单位离退休年初预算为0万元，支出决算为28.93万元，完成年初预算的0%。预决算差异主要原因：退休人员生活补助调整。
2050805机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为120.57万元，支出决算为122.27万元，完成年初预算的101.41%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成基本养老保险缴费变动。
2050806机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为60.29万元，支出决算为61.14万元，完成年初预算的101.41%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成职业年金缴费变动。
2080801死亡抚恤，年初预算为0万元，支出预算为23.2万元，完成年初预算0%。预决算差异主要原因：2023年去世1名在职干部和1名退休干部，年中追加死亡抚恤金。
2101102事业单位医疗年初预算为55.76万元，支出决算为57.16万元，完成年初预算的102.51%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成医疗保险缴费变动。
2210201住房公积金年初预算为90.43万元，支出决算为91.47万元，完成年初预算的101.15%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成住房公积金变动。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1362.38万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1200.27万元，完成年初预算的109.14%。差异的主要原因在于绩效工资总量增加增加工资福利支出。
（二）商品和服务支出108.24万元，完成年初预算的88.87%。预决算差异差异的主要原因在于会议费、公务用车运行维护费、接待费等压减支出。
（三）对个人和家庭的补助161.40万元，完成年初预算的133.22%。预决算差异的主要原因在于退休人员退休生活补助标准变动、2023年去世1名在职干部和1名退休干部，年中追加死亡抚恤金等。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入,也没有政府性基金安排的支出。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位无国有资本经营收入,也没有国有资本经营收入安排的支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.26万元，完成年初预算的60.11%，比上年增加0.75万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.58万元，公务接待费支出决算0.69万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。年初预算0万元，上年支出0 万元。全年无使用财政拨款安排出国开支。
（二）公务用车购置及运行费支出1.58万元。其中：
公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，上年度与本年均无预算安排。
公务用车运行支出1.58万元，完成年初预算的53.56%，比上年增加0.07万元，原因是小车保养费用增加。公务用车运行支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西团校财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.58万元，平均每辆1.58万元。
（三）公务接待费支出0.69万元，完成年初预算的85.19%， 比上年增加0.69 万元，原因是上年无接待业务发生。国内公务接待总计5批次，47人次，其中：外事接待1批次、28人次。国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门属公益一类全额拨款事业单位，2023年度无机关运行经费支出。
单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出108.86万元，比年初预算数减少0.62万元，降低0.57%。主要原因是：落实过紧日子要求压减会议费、公务用车运行维护费、接待费等支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2023年度政府采购支出总额195.94万元，其中：政府采购货物支出55.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出143.68万元，授予中小企业合同金额52.26万元，占政府采购支出总额的26.67%，其中：授予小微企业合同金额52.26万元，占政府采购支出总额的26.67%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车6辆，其他用车主要是待报废车5辆、在使用校车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台0（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
2023年开展绩效管理评价项目14个，其中一等项目14个。具体情况如下：
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、干部教育经费：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
十五、其他社会保障缴费：反映的是单位为职工缴纳的失业、公伤、等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险。
十六、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业支出。在团校校主要反映退休人员退休费。
十七、医疗卫生与计划生育支出：反映的是政府医疗卫生与计划生育管理方面支出。在党校主要反映的是在编人员基本医疗保险、公伤、生育保险缴费、公务员医疗补助。
十八、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
十九、住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
二十、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。
