第三部分：广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入575.18万元，其中本年收入575.18万元，较2023年度决算数增加230.8万元，增长67.02%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入475.77万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加131.39万元，增长38.15%，主要原因是根据履职及业务工作实施情况增加项目经费，同时新增工作人员以及在职人员正常晋级晋档，人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与上年保持一致，无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与上年保持一致，无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年保持一致，无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年保持一致，无增减变化。

6.其他收入99.41万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加99.41万元，增长100%，主要原因是根据履职及业务工作实施情况增加广西西部计划志愿者体检费、志愿服务项目孵化基地（广西）经费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年保持一致，无增减变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与上年保持一致，无增减变化。

（二）本部门2024年度总支出575.18万元，其中本年支出505.52万元，较2023年度决算数增加161.14万元，增长46.79%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）432.51万元：主要用于日常事业运行经费和完成本职工作任务而发生的项目支出。包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出、开展青少年活动及志愿服务所发生的支出。较2023年度决算数增加145.74万元，增长50.82%，主要原因是根据履职及业务工作实施情况增加大学生志愿服务西部计划相关项目经费、志愿服务项目孵化基地（广西）经费。

2.社会保障和就业支出（类）40.17万元：主要用于按国家规定缴纳的养老保险、职业年金。较2023年度决算数增加8.08万元，增长25.18%，主要原因是新增工作人员，缴纳的社保经费增加。

3.卫生健康支出（类）12.49万元：主要用于根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2023年度决算数增加2.6万元，增长26.29%，主要原因是新增工作人员，缴纳的医疗保险增加。

4.住房保障支出（类）20.35万元：主要用于按照国家政策规定缴纳住房公积金。较2023年度决算数增加4.72万元，增长30.2%，主要原因是新增工作人员，缴纳的住房公积金增加。

5.年末结转和结余69.66万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加69.66万元，增长100%，主要原因是2024年自治区党委社会工作部拨付90万元，用于志愿服务项目孵化基地（广西）的建设和项目运营。根据中央社会工作部志愿服务促进中心关于志愿服务项目孵化基地（广西）建设工作的相关要求，2024年支出29.75万元用于孵化基地场地设计制作和前期建设，剩余款项需结转至2025年开展志愿服务项目孵化、志愿服务课程课题设计开发等孵化基地相关建设。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度一般公共预算财政拨款支出475.77万元，较2023年度决算数增加131.39万元，增长38.15%。其中：基本支出274.78万元，项目支出200.99万元。

广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为424.92万元，支出决算为475.77万元，完成年初预算的111.97%。

（一）一般公共服务支出：2012950事业运行年初预算为360.9万元，支出决算为402.76万元，完成年初预算的111.6%。主要用于日常事业运行经费和完成本职工作任务而发生的项目支出。预决算差异的主要原因是西部计划项目根据相关文件要求，新增卫国戍边专项，逐步实现全国陆地边境县（市、区、旗）的乡镇和边境团场全覆盖。由于西部计划项目实施规模扩大，面向新招募志愿者举办的西部计划志愿者岗前研学营经费增加，年中追加该项目经费。

（二）社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为23.6万元，支出决算为26.78万元，完成年初预算的113.47%。主要用于按国家规定缴纳的基本养老保险。预决算差异的主要原因是新增工作人员，年中追加人员经费，缴纳的养老保险增加。2080506机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为11.8万元，支出决算为13.39万元，完成年初预算的113.47%。主要用于按国家规定缴纳的职业年金。预决算差异的主要原因是新增工作人员，年中追加人员经费，缴纳的职业年金增加。

（三）卫生健康支出：2101102事业单位医疗年初预算为10.92万元，支出决算为12.49万元，完成年初预算的114.38%。主要用于根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。预决算差异的主要原因是新增工作人员，年中追加人员经费，缴纳的医疗保险增加。

（四）住房保障支出：2210201住房公积金年初预算为17.7万元，支出决算为20.35万元，完成年初预算的114.97%。主要用于按照国家政策规定缴纳住房公积金。预决算差异的主要原因是新增工作人员，年中追加人员经费，缴纳的住房公积金增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出274.78万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出245.9万元，完成年初预算的114.1%。预决算差异的主要原因是新增工作人员，年中追加人员经费，工资福利支出增加。主要包括：基本工资52.96万元、津贴补贴2.8万元、奖金0.45万元、绩效工资109.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费26.78万元、职业年金缴费13.39万元、职工基本医疗保险缴费17.34万元、其他社会保障缴费2.17万元、住房公积金20.35万元。

（二）商品和服务支出25.2万元，完成年初预算的93.23%。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，压减“三公”经费及其他一般性支出。主要包括：办公费3.64万元、印刷费0.6万元、邮电费0.3万元、差旅费5.73万元、维修（护）费1万元、会议费0.59万元、培训费0.36万元、委托业务费1.2万元、工会经费2.95万元、福利费0.52万元、其他交通费0.07万元、其他商品和服务支出8.25万元。

（三）对个人和家庭的补助支出3.68万元，完成年初预算的49.86%。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，减少非必要开支。主要包括：其他对个人和家庭的补助支出3.68万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度政府性基金支出0万元，与上年保持一致，无增减变化。

广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度国有资本经营预算支出0万元，与上年保持一致，无增减变化。

广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.08万元，主要原因是2024年未发生公务接待，无公务接待费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年保持一致，无增减变化。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年保持一致，无增减变化。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年保持一致，无增减变化。2024年，广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.08万元，主要原因是2024年未发生公务接待，无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额19.58万元，其中：政府采购货物支出14.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.81万元，授予中小企业合同金额19.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额19.58万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数6802.13万元（全口径，含对下转移支付项目），执行数6792.74万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，2024年我部门各项目绩效目标明确、绩效指标设置比较合理，资金到位及时，资金使用规范，相关管理制度齐全，按时完成了年初目标，项目实施社会效益明显，达到预期效果。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目14个，项目支出总额6792.74万元。其中，本级项目10个，本级项目支出200.99万元；对下转移支付项目4个，对下转移支付6591.75万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金6792.74万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效评价指标体系需要继续完善，部分指标设置的科学性与合理性还有待优化；二是绩效指标填报、绩效目标申报及自评工作还是较为依赖财务人员，部分业务人员对绩效管理工作不够重视，指标内容与指标值填写较为随意，佐证材料不齐全，影响单位自评工作效率。下一步改进措施：一是加大对绩效申报与自评工作的培训力度，培训范围除财务人员以外，更应侧重于业务人员；二是结合项目历年的实施情况与特点，进一步完善绩效评价指标体系，科学合理设置评价指标，提高自评指标的针对性和可操作性。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，青少年活动中心业务经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为138.18万元，执行数为138.18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是以“中华民族一家亲，同心共筑中国梦”为主题举办广西青少年文化艺术大赛，为青少年搭建展示平台；二是开展2024—2025年度广西西部计划志愿者岗前研学营暨“青马工程”广西西部计划专项研学活动，举办广西志愿服务项目大赛，丰富志愿服务内涵，搭载志愿服务交流平台。自评发现的主要问题及原因：2024年扩大了广西青少年文化艺术大赛宣传覆盖范围，增强了社交媒体传播力度，但是低估了宣传效应及大赛荣誉奖励对众多潜在参与者的吸引力，实际参赛选手和作品数量远超预期值，自评的实际完成值远大于年初设定的指标值。下一步改进措施：根据比赛的实施情况与特点，更加科学合理地设置评价指标，提高自评指标的针对性，以降低指标偏差率。

（三）部门绩效评价结果。

我部门组织对“青少年活动中心业务经费”等14个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金6792.74万元。从评价情况来看，各项目绩效目标明确、绩效指标设置比较合理，资金到位及时，资金使用规范，相关管理制度齐全，按时完成了年初目标，项目实施社会效益明显，达到预期效果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件下载：广西青少年活动中心（广西志愿者指导中心）2024年度部门决算公开附表