目 录
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：中国共产主义青年团广西团校2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：中国共产主义青年团广西团校2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2024年度政府性基金支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
第一部分：中国共产主义青年团广西团校概况
一、本部门职责
中国共产主义青年团广西团校，简称广西团校，主要职责：教育培训广西青年干部、团干部、各类青年技术人才、志愿者、社会工作者，以及东盟国家青年领导干部；承担中外青年交流工作；从事相关理论研究工作。
二、机构设置情况
广西团校为公益一类全额拨款事业单位，为共青团广西区委二级预算单位。2024年部门预算仅为本单位预算，无所属单位。
1.我校内部机构设置分为三大块：
（1）党务、行政管理部门4个
包括党委办公室（校长办公室）、党委组织部（人事部）、纪检监察室、后勤部。
（2）教辅部门3个
包括培训部、国际交流部（东盟青少年研究中心）、教学科研部。
（3）教学部门3个
包括习近平新时代中国特色社会主义思想教研室、共青团工作教研室、党的青年群众工作教研室。
2. 广西团校人员构成情况
根据自治区机构编制委员会《自治区编办关于调整中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会所属部分事业单位机构编制事项的批复》（桂编办复〔2018〕12号）文件规定，编制人数74人，实际在编人数61人，其中：专业技术人员人数43人，行政人数13人，工人人数5人；实有离退休人员76人（退休人员76人）。
另外，2024年底我校编外聘用人员4人，其中：一般公共预算安排4人。
第二部分：中国共产主义青年团广西团校 2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
（详见附件：中国共产主义青年团广西团校 2024年度部门决算报表）
第三部分：中国共产主义青年团广西团校2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入2547.52万元。本年收入2416.17万元，上年结余138.13万元。较2023年度决算数增加176.85万元，增长7.90%。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入1953.53万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加47.57万元，增长2.50%。增加的主要原因是：项目支出增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，本单位无国有资本经营收入，也没有国有资本经营收入安排的支出。
4.事业收入186.17万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加23.27万元，增长14.28%。增加的主要原因是：广西团校事业收入主要来源为接收委托培训班业务收入，2024年接收委托培训班业务增加造成收入增长。
5.经营收入0万元，本单位无经营收入，也没有经营收入安排的支出。
6.其他收入276.47万元，为共青团中央划拨的专项业务费，以及和其他部门联合开展活动的活动费。较2023年度决算数增加106.01万元，增长62.19%，增加的主要原因是：2024年共青团中央划拨的专项业务费增加。
7.上年结转和结余138.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少6.83万元，下降6.83%，减少的主要原因是：项目结转结余资金减少。
（二）本部门2024年度总支出2406.73万元，其中本年支出 2406.73万元， 较2023年度决算数增加160.59万元，增长7.15%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）2057.86万元，在职人员工资福利支出、绩效奖金发放、商品和服务支出（包括项目支出）、对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出、开展教育管理活动所发生的支出。较2023年度决算数增加195.89万元，增长10.52%，增加的主要原因是项目支出增加。
2.社会保障和就业支出（类）197.24万元。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出和事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数减少38.30万元，下降16.26%，减少的主要原因社保基数调整，社保缴费减少。
3.卫生健康支出（类）60.80万元。主要用于：事业单位医疗支出60.80万元，较2023年度决算数增加3.64万元，增长6.37%，增加的主要原因是社保基数调整医疗保险费增加。
4.住房保障支出（类）90.83万元，主要用于：住房公积金90.83万元，较2023年度决算数减少0.64万元，下降0.70%，减少的主要原因是12月公积金单位部分待调整追加。
5.年末结转和结余140.79万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加9.44万元，增长7.19%，增加的主要原因是：2024年接收委托培训班业务增加造成收入增长。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西团校2024年度一般公共预算财政拨款支出1951.87万元，较2023年度决算数增加45.91万元，增长2.41%。其中：基本支出1442.40万元，占总支出的73.90%；项目支出509.47万元，占总支出的26.10%。
广西团校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2076.11万元，支出决算为1951.87万元，完成年初预算的94.02%。其中：
2050802干部教育年初预算为1550.65万元，支出决算为1451.21万元，完成年初预算的93.59%。预决算差异主要原因：绩效工资总量减少造成人员经费减少。
2050803培训支出年初预算为153.19万元，支出决算为151.78万元，完成年初预算的99.08%。预决算差异主要原因：压缩培训成本减少支出。
2050805机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为137.24万元，支出决算为131.49万元，完成年初预算的95.81%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成基本养老保险缴费变动。
2050806机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为68.62万元，支出决算为65.75万元，完成年初预算的95.82%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成职业年金缴费变动。
2101102事业单位医疗年初预算为63.47万元，支出决算为60.80万元，完成年初预算的95.79%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成医疗保险缴费变动。
2210201住房公积金年初预算为102.93万元，支出决算为90.83万元，完成年初预算的88.24%。预决算差异主要原因：人员变动、社保缴费基数调整，造成住房公积金变动。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1442.40万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1200.49万元，完成年初预算的94.31%。差异的主要原因在于绩效工资总量减少工资福利支出减少。
（二）商品和服务支出107.20万元，完成年初预算的86.49%。预决算差异的主要原因在于会议费、公务用车运行维护费、接待费等压减支出。
（三）对个人和家庭的补助134.71万元，完成年初预算的86.35%。预决算差异的主要原因在于按工资比例5%安排的其他对个人和家庭的补助使用率低。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位无国有资本经营收入，也没有国有资本经营收入安排的支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.6万元，完成年初预算的45.20%，比上年减少0.66万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.26万元，公务接待费支出决算0.34万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。年初预算0万元，上年支出0万元。全年无使用财政拨款安排出国开支。
（二）公务用车购置及运行费支出1.26万元。其中：
公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，上年度与本年度均无预算安排。
公务用车运行支出1.26万元，完成年初预算的46.15%，比上年减少0.32万元，原因是小车保养费用减少。公务用车运行支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西团校财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.26万元，平均每辆1.26万元。
（三）公务接待费支出0.34万元，完成年初预算的41.98%， 比上年减少0.35万元，原因是接待业务减少。国内公务接待总计6批次，22人次，其中：外事接待0批次、0人次。国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本部门属公益一类全额拨款事业单位，2024年度无机关运行经费支出
单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出107.20万元，比年初预算数减少1.66万元，下降1.52%。主要原因是：落实过紧日子要求压减会议费、公务用车运行维护费、接待费等支出。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2024年度政府采购支出总额208.67万元，其中：政府采购货物支出2.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出206.00万元，授予中小企业合同金额207.04万元，占政府采购支出总额的99.22%，其中：授予小微企业合同金额13.24万元，占政府采购支出总额的6.34%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车6辆，其他用车主要是待报废车5辆、在使用校车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台0（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
2024年开展绩效管理评价项目15个，其中一等项目12个，二等项目3个。具体情况如下：
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、干部教育经费：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
十五、其他社会保障缴费：反映的是单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险。
十六、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业支出。在团校主要反映退休人员退休费。
十七、医疗卫生与计划生育支出：反映的是政府医疗卫生与计划生育管理方面支出。在党校主要反映的是在编人员基本医疗保险、工伤、生育保险缴费、公务员医疗补助。
十八、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
十九、住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
二十、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。
