第一部分：中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会概况

一、主要职能

（一）行使领导全区共青团、青联、学联和少先队工作的职权，对全区性青年社团组织进行指导和管理；

（二）参与制定全区青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对青年工作院校、青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设和青少年读物出版等事务进行规划和管理；

（三）参与有关青少年事务政策的制定和实施，协助党和政府处理、协调与青少年利益相关的事务；

（四）调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动；

（五）协助教育部门做好大、中、小学学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结；

（六）在国家经济建设中，组织和带领全区青年发挥生力军和突击队的作用；

（七）参与制定、执行全区青少年外事政策，负责全区青少年外事和与区外青少年友好交流工作，负责广西青年对外宣传工作；

（八）参与制定有关青年统战工作的政策，做好青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结；

（九）会同有关部门做好未成年人保护工作；

（十）承担自治区党委、自治区人民政府交办的有关事项。

二、部门决算单位构成

我委2025年部门决算单位共有六个：

（一）中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会本级（行政单位）

（二）广西希望工程办公室（事业单位）

（三）中国共产主义青年团广西壮族自治区团校（事业单位）

（四）中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会机关服务中心（参公管理事业单位）

（五）广西青少年活动中心（事业单位）

（六）广西共青团融媒体中心（事业单位）

本次公开的部门决算为本级和五个事业单位的财务决算情况汇总。

第二部分：中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件（附件：中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2025年度部门决算公开附表）。

第三部分：中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入6105.08万元，较2024年度决算数减少408.73万元、下降6.27%；其中本年收入5399.53万元，较上年减少388.65万元、下降6.71%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入4940.55万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加22.46万元，增长0.46%，主要原因是：人员结构变化，社保基数计提调整增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2024年保持一致，无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2024年保持一致，无增减变化。

4.事业收入142.89万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年决算数减少43.28万元，下降23.25%，减少的主要原因是：广西团校接收委托办班业务减少，事业收入相应减少。

5.经营收入144.62万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年决算数减少161.14万元，下降52.70%。减少的主要原因是：期刊报纸发行收入工作存在诸多不确定性，随着网络媒体发展和市场竞争加剧，报刊发行市场份额受到挤压，单位经营收入减少。

6.其他收入171.47万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2024年度相比，减少206.7万元，下降54.66%。主要原因：团中央下拨专项经费较上年减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2024年保持一致，无增减变化。

8.上年结转和结余705.55万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少20.07万元，下降2.77%，主要原因是：结转至下年执行的项目经费减少。

（二）本部门2025年度总支出6105.08万元，较2024年度决算数减少408.73万元、下降6.27%。其中本年支出5447.31万元，较2024年度决算数减少323.18万元，下降5.60%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2490.07万元：主要用于日常行政运行经费和完成本职工作任务而发生的项目支出。包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出以及其他资本性支出、开展教育管理活动所发生的支出。较2024年度决算数减少69.13万元，下降2.70%。主要原因是：2025年单位资金支出较上年减少及根据预算安排落实“过紧日子”要求，减少一般公共预算支出。

2.教育支出（类）1899.85万元，主要用于广西团校（事业单位）在职人员工资福利支出、绩效奖金的发放、商品和服务支出（包括项目支出）、对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出、开展教育管理活动所发生的支出。较2024年度决算数减少158.01万元，下降7.68%，减少的主要原因是：广西团校接收委托办班收入减少，进而相关培训支出相应减少。

3.文化旅游体育与传媒支出337.45万元，主要用于广西共青团融媒体中心机构正常运转、开展活动所发生的基本支出和项目支出。较2024年度决算数减少133.31万元，下降28.32%，减少的主要原因是：广西共青团融媒体中心2025年报刊收入减少，相关成本支出减少。

4.社会保障和就业支出（类）414.21万元，主要用于中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面和在职人员养老金方面的支出。较2024年度决算数增加32.87万元，增长8.62%，增长的主要原因是：人员结构变动，社保经费基数计提调整增加支出。

5.卫生健康支出（类）112.24万元，主要用于医疗卫生方面的支出，包括医疗保险等。较2024年度决算数减少11.83万元，下降9.53%。减少的主要原因是：人员结构变化，医疗缴费基数计提调整，减少支出。

6.住房保障支出（类）193.50万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金。较2024年度决算数增加16.24万元，增加9.16%。增加的主要原因是：工资基数增长，住房保障缴费基数计提调整，增加支出。

7.结余分配0.00万元，是非财政拨款结余，与上年保持一致。

8.年末结转和结余657.78万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2024年度决算数减少85.54万元，下降11.51%，主要原因是：结转至下年执行的非财政拨款项目经费减少。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2025年度一般公共预算财政拨款支出4940.55万元，较2024年度决算数增加24.12万元，增长0.49%。其中：基本支出3056.78万元，项目支出1883.77万元。

中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4600.47万元，支出决算为4940.55万元，完成年初预算的107.39%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2315.25万元，支出决算为2399.24万元，完成年初预算的103.63%。主要用于日常行政运行经费和完成本职工作任务而发生的项目支出。包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出以及其他资本性支出、开展教育管理活动所发生的支出。具体情况如下：

2012901行政运行支出，年初预算为591.13万元，支出预算为632.25万元，完成年初预算106.96%，预决算差异率6.96%，预决算差异主要原因：人员经费正常调整。

2012902一般行政管理事务支出，年初预算为1163.79万元，支出预算为1120.83万元，完成年初预算96.31%，预决算差异率-3.69%。预决算差异：年中追加调整减少项目预算支出。

2012950事业运行，年初预算为560.33万元，支出决算为646.16万元，完成年初预算115.32%，预决算差异率15.32%。预决算差异主要原因：年中追加调整。

（二）教育支出（类）年初预算为1530.95万元，支出决算为1649.27万元，完成年初预算107.73%。具体情况如下：

2050802干部教育支出，年初预算为1377.76万元，支出决算为1499.74万元，完成年初预算108.85%，预决算差异率8.85%。预决算差异主要原因：团校接收办班业务增加，相关支出增加。

2050803培训支出，年初预算为153.19万元，支出决算为149.52万元，完成年初预算的97.60%，预决算差异率-2.40%，决算支出与年初预算相比变化不大。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为66.22万元，支出决算为172.10万元，完成年初预算259.89%。具体情况如下：

2070605出版发行支出，年初预算为66.22万元，支出决算为172.10万元，完成年初预算259.89%。预决算差异的主要原因：年中追加经费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为400.10万元，支出决算为414.21万元，完成年初预算的103.53%，主要用于在职人员养老保险方面的支出。具体情况如下：

2080501行政单位离退休支出，年初预算为8.71万元，支出预算为8.09万元，完成年初预算92.88%，预决算差异率-7.12%。预决算差异主要原因：年中调整减少。

2080502事业单位离退休支出，年初预算为46.68万元，支出决算为46.58万元，完成年初预算99.79%。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，年初预算为229.81万元，支出预算为241.73万元，完成年初预算105.19%，预决算差异率5.19%。预决算差异主要原因：人员变动及社保基数调整影响。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出，年初预算为114.91万元，支出预算为117.82万元，完成年初预算102.53%，预决算差异率2.53%。预决算差异主要原因：人员变动及社保基数调整影响。

（五）卫生健康支出（类）年初预算为109.84万元，支出决算为112.24万元，完成年初预算的102.18%，主要用于职工医疗保险支出。具体情况如下：

2101101行政单位医疗支出，年初预算为31.02万元，支出决算为26.93万元，完成年初预算86.81%。预决算差异的主要原因是人员变动及社保基数调整的影响。

2101102事业单位医疗支出，年初预算为78.82万元，支出决算为85.30万元，完成年初预算108.22%，预决算差异的主要原因是人员变动及社保基数调整的影响。

（六）住房保障支出（类）年初预算为178.11万元，支出决算为193.50万元，完成年初预算的108.64%，主要用于职工住房公积金支出。具体情况如下：

2210201住房公积金支出，年初预算为178.11万元，支出决算为193.50万元，完成年初预算的108.64%。预决算差异的主要原因是：人员变动及工资基数调整的影响。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出3056.78万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出，年初预算为2265.88万元，支出决算为2613.70万元，完成年初预算的115.35%。预决算差异主要原因：人员变化、社保基数调整影响。

（二）商品和服务支出，年初预算为287.78万元，支出决算为263.95万元，完成年初预算的91.72%。预决算差异主要原因：落实“过紧日子”安排，压减一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助支出，年初预算为204.61万元，支出决算为179.13万元，完成年初预算的87.55%。预决算差异主要原因：年中调减预算。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2025年度政府性基金支出0万元，与2024年保持一致，无增减变化。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会2025年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。与2024年保持一致，无增减变化。

六、2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款，下同）安排的“三公”经费支出6.28万元，完成年初预算的73.45%，比上年决算数减少36.70万元，下降85.39%。其中：因公出国（境）费支出决算1.57万元，公务用车购置及运行费支出决算2.85万元，公务接待费支出决算1.86万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出1.57万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数减少1.78万元，下降53.13%。全年使用财政拨款安排本部门出国团组3个，参加其他单位组织的出国团组1个，全年因公出国（境）团组共计4个，累计10人次。开支内容包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等。

（二）公务用车购置及运行维护费支出2.85万元，完成年初预算的66.59%，比上年决算数减少28.50万元，下降90.91%。其中：公务用车购置支出0.00万元，比上年决算数减少27.91万元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出2.85万元，完成年初预算的66.59%，比上年决算数减少0.59万元，下降17.15%。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，本部门及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出2.85万元，平均每辆0.71万元。

（三）公务接待费支出1.86万元，完成年初预算的69.14%，比上年决算数减少6.43万元，下降77.56%。国内公务接待批次9次，23人次；国（境）外公务接待批次6次，58人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2025年度机关运行经费支出263.95万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少23.83万元，比上年决算数减少0.41万元，下降0.16%。运行经费较上年减少的主要原因是：落实“过紧日子”安排，压减一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2025年度政府采购支出总额406.89万元，其中：政府采购货物支出94.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出312.34万元。授予中小企业合同金额338.53万元，占政府采购支出总额的83.2%，其中：授予小微企业合同金额36.86万元，占授予中小企业合同金额的10.89%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的12.08%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的87.92%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果

2025年我委部门预算数5950.76万元，执行数5447.31万元，主要用于基本支出、项目支出和经营支出。基本支出3056.78万元，包括人员支出和公用支出。项目支出2225.18万元，包括运行维护广西（南宁）12355青少年服务台、广西“网上共青团”建设工作经费、青年统战工作经费、青年外事工作经费、中长期青年发展规划、青年学生服务与指导经费、自治区少工委工作经费、青年社会组织工作经费、维护青少年合法权益工作经费等项目支出。经营支出165.34万元，主要用于事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。2025年我委积极履行部门行政职能，年度工作任务完成情况较好，我委部门整体绩效综合评价得分98.41分，自评价等级为一等。

2.项目支出绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目62个，项目支出金额（含对下转移支付金额）10170.76万元。其中，本级项目21个，本级项目支出1207.59万元；所属单位项目36个，所属单位项目支出843.14万元；对下转移支付项目5个，对下转移支付8120.03万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：60个项目评为一等，涉及资金10144.69万元，占项目总数比例96.77%，占项目支出总额比例99.74%；1个项目评为二等，涉及资金0.48万元，占项目总数比例1.6%，占项目支出总额比例0.004%；1个项目评为三等，涉及资金25.58万元，占项目总数比例1.6%，占项目支出总额比例0.25%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效指标体系设置科学性不足。部门整体及部分专项项目绩效指标设计不够规范合理，存在两类突出问题：一是部分产出数量指标使用模糊定性表述，无量化标准，不利于考核落地成效；二是指标分类错位，部分本应归属于产出数量的指标划入效益类，例如“全年开展少先队主题宣传不少于2次”“制作边境少儿宣传产品不少于1个”，归类逻辑混乱，增加绩效核算难度；部分指标年度目标值设置偏低，与全年实际工作体量偏差较大；二是预算全过程精细化管理存在短板。项目实施过程管控不够细致，部分项目实施方案工作任务模糊、实施流程不清晰；项目绩效指标与业务工作内容匹配度不足，加大绩效自评核算难度；项目执行过程中未根据实际工作进度动态调整绩效目标值，导致年末实际完成数据与年初设定目标偏差过大；部分项目绩效佐证材料收集不完整、归档不规范，支撑自评结论的依据不足。

下一步改进措施：一是强化业务培训，规范绩效目标与指标编制。常态化组织财务、业务经办人员开展预算绩效管理政策培训，吃透财政绩效目标编制规范，严格按照年度工作任务、项目预算规模科学设定绩效目标；全部指标做到量化、细化、可考核，厘清数量、质量、时效、效益指标分类边界；强化预算申报前置审核，从源头提升绩效目标编制质量，实现资金规模、工作任务、绩效指标三者匹配统一；二是做实全过程管控，提升项目实施规范化水平。压实各处室项目主体管理责任，在项目立项阶段明确工作任务、实施流程、质量标准；建立预算执行、绩效目标动态联动机制，在项目实施中根据工作推进情况及时调整绩效指标及目标值；同步建立项目档案常态化归集机制，分阶段收集活动台账、影像资料、资金凭证、成效证明材料，确保绩效自评佐证材料完整充分。

（2）部分重点项目绩效自评情况

2025年我委部门重点项目绩效评价项目1个，“青年外事工作经费”项目自评得分100分，自评价等级为一等。根据年初设定的绩效目标，青年外事工作经费项目自评得分为100分，自评价等级为“一等”，项目全年预算数为108.06万元，执行数为108.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展中越青少年友好交流系列活动2场；二是开展中国—东盟青年友好交流系列活动1场；三是东盟国家青年与广西青年参加活动人数500人；四是越南青年重走胡志明足迹活动举办成功率90%；五是开展中国（广西）—越南（边境四省）青年志愿服务交流营活动，促进了边境地区青年务实合作与民生互助，提升边境青年责任担当与服务能力，推动跨境志愿服务协同，助力边境和谐稳定、民生改善与区域共同发展；六是开展中国—东盟青年友好交流系列活动的社会效益，开展中国—东盟青年友好交流系列活动有助于培育知华友华青年力量，服务中国—东盟命运共同体建设，提升国际青年交往与文化互鉴水平；七是参与活动青年代表整体表示满意。自评发现的主要问题及原因：相关活动在广西医科大学举办，学校学生参与积极性超出预期，年初目标值设置过于保守，未能充分预估当年中国—东盟人文交流年的带动效应及实际参与潜力。下一步改进措施：下一年度结合中国—东盟合作年度主题、活动计划规模、历年参与数据及接待承载能力，设定更具挑战性且科学合理的目标。

3.部门绩效评价结果

组织对青年外事工作经费1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金108.06万元。从评价情况来看，项目绩效达到预期目标，2025年在广西医科大学共组织500名东盟国家青年代表与广西青年代表开展中国（广西）—东盟青年手拉手活动，促进了中国与东盟青年的友好往来与交流合作，推动其全面了解中国国情，巩固和拓展中国（广西）—东盟青年交流渠道，引领更多中国和东盟青年为建设更为紧密的中国—东盟命运共同体注入青春活力。以中越建交75周年为契机，组织开展了越南青年重走胡志明足迹活动、中国（广西）—越南少年儿童手拉手活动、中国（广西）—越南（边境四省）青年志愿服务交流营等活动，加强与越南青年组织间的联系，邀请了近百名越南青少年、青年来华参加友好交流活动，参与活动青年代表整体表示满意。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年度，按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。