目 录
第一部分：单位概况
第二部分：中国共产主义青年团广西团校2026年部门预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：中国共产主义青年团广西团校单位2026年单位预算公开报表
第一部分：单位概况
一、单位主要职能
中国共产主义青年团广西团校，简称广西团校。广西团校立足建设党在青年工作领域特色鲜明的政治学校根本定位，聚焦“团干培训、国际交流、青少年研究”三大职能定位，大力实施“全面加强党的建设工程、新时代团干部培训工程、东盟青年交流工程、青年马克思主义者培养工程、青少年理论研究工程”五大工程，主要承担教育培训广西青年干部、团干部、各类青年技术人才、志愿者、社会工作者，以及面向东盟青年交流、青少年理论研究等工作。
二、机构设置情况
广西团校为公益一类全额拨款事业单位，为共青团广西区委二级预算单位。2026年部门预算仅为本单位预算，无所属单位。
（一）我校内部机构设置分为：
1.党务、行政管理部门4个
包括党委办公室（校长办公室）、党委组织部（人事部）、纪检监察室、后勤部。
2.教辅部门3个
包括培训部、国际交流部（东盟青少年研究中心）、教学科研部。
3.教学部门3个
包括习近平新时代中国特色社会主义思想教研室、共青团工作教研室、党的青年群众工作教研室。
（二）广西团校人员构成情况
根据广西壮族自治区机构编制委员会办公室《自治区编办关于调整中国共产主义青年团广西壮族自治区委员会所属部分事业单位机构编制事项的批复》（桂编办复〔2018〕12号）文件规定，编制人数74人，预算编制时实际在编人数64人，实有退休人员79人、编外聘用人员5人。
第二部分：广西团校2026年单位预算情况说明
一、单位预算收支增减变化情况说明
我校总收入2771.33万元，总支出2771.33万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少55.47万元，减少1.96%，主要原因是基本支出增加145.03万元，增长10.06%，项目支出较上年减少200.51万元，减少14.47%。
二、单位预算收入总体情况说明
我校总收入2771.33万元，较上年减少55.47万元，减少1.96%，主要原因是压缩项目支出。单位收入主要包括：
（一）一般公共预算收入1991.17万元，占总收入71.85%，同比增加79.92万元，增长4.18％。增加的主要原因为2026年基本支出增加145.03万元、项目支出压减65.11万元，总支出合计增加79.92万元。
（二）单位资金收入648.57万元，占总收入23.40%，同比减少166.98万元，减少20.47％。减少的主要原因为项目支出压减。其中：
事业收入246.14万元，减少141.41万元，减少36.49％。减少的主要原因为接收委托办班计划调整，接待班次减少，收入减少。
其他收入402.43万元，减少25.57万元，减少5.97％。其他收入主要为团中央下达“未来之桥”中国—东盟青年领导人研修计划团中央经费项目收入，按团中央下达计划安排支出。
上年结转结余131.58万元，占总收入9.53%，同比增加31.58万元，增加31.58％。增加的主要原因为根据上年实际结余安排预算。
三、单位预算支出总体情况说明
我校总支出2771.33万元，较上年减少55.47万元，减少1.96%，主要原因是基本支出增加145.03万元，增长10.06%，项目支出较上年减少200.51万元，减少14.47%。单位支出主要包括：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中：
1.干部教育2120.77万元，占本年支出预算76.53%，同比减少172.54万元，减少7.52%。预算支出减少的主要原因：一是接收委托办班计划调整，接待班次减少，事业收入减少。二是一般公共预算财政拨款工资社保缴费总量增加，项目支出压减。
2.培训费支出153.18万元，占本年支出预算5.53%，同比减少0.01万元，减少0.01%。
3.事业单位离退休费122.35万元，占本年支出预算4.41%，同比增加80.48万元，增长192.21%。预算支出增加的原因为，以往年度该项支出在干部教育项核算。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出138.26万元，占本年支出预算4.99%，同比增加13.49万元，增加10.81%。
5.事业单位职业年金缴费支出69.13万元，占本年支出预算2.49%，同比增加6.75万元，增加10.81%。
6.事业单位医疗63.94万元，占本年支出预算2.31%，同比增加6.24万元，增加10.81%。
7.住房公积金103.69万元，占本年支出预算3.74%，同比增加10.12万元，增加10.81%。
以上第4—7项是与工资挂钩的社保、工资福利类支出，增加的主要原因是工资收入总量增加，导致以此为基数计算的社保缴费基数变大，继而计提的社保缴费、住房公积金增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算1586.50万元，占本年支出预算57.25％，同比增加145.03万元，增加10.06％。其中：
基本支出增加的主要原因为：工资总量增加；同时以工资总量为基础计提的社保缴费、公积金、年金也相应增加。
项目支出预算1184.82万元，占本年支出预算42.75％，同比减少200.51万元，减少14.47％ 。
项目支出减少的主要原因：
1.一般公共预算财政拨款项目支出404.67万元，同比减少65.11万元，按财政要求压减13.86%。
2.自有资金预算项目780.15万元，同比减少135.40万元。降低14.79%，减少的原因：接受委托培训班计划调整，接待班次减少，收入减少。
四、政府性基金预算支出情况说明
我校2026年无政府性基金预算。
五、国有资本经营预算支出情况说明
我校2026年无国有资本经营预算。
六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我校2026年自有资金未安排“三公”经费支出，一般公共预算安排预算3.39万元，与2025年比较无变化，具体如下：
（一）因公出国（境）费2026年预算安排0万元，与上年持平。
（二）公务用车购置及运行费2026年预算安排2.62万元，与上年持平，其中：
公务用车购置费2026年预算安排0万元，与上年持平；
公务用车运行维护费2026年预算安排2.62万元，与上年持平。
（三）公务接待费2026年预算安排0.77万元，与上年持平。
七、机关运行经费安排情况说明
我校为公益一类事业单位，运行经费主要包括办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费以及其他商品和服务支出。我校2026年事业单位运行经费预算136.91万元，较上年增加13.53万元，增长10.97%，增加的主要原因是人员增加，公用经费相应增加，党团工青妇经费由项目支出列入本年基本支出预算。
八、政府采购预算安排情况说明
我校2026年政府采购预算总金额275.17万元。其中：货物类采购69.93万元、工程类采购0万元、服务类采购205.24万元。
九、国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日，我校资产合计2590.16万元。其中：流动资产175.52万元，占资产总额的6.78%；固定资产净值2414.64万元，包括房屋、通用设备、专用设备、家具用具，占资产总额的93.22%；无形资产净值0万元；在建工程0万元。车辆构成情况：2026年我校定编车辆3辆（一般业务用车1辆，离退休人员生活用车1辆，20座以上的客车1辆）。单位实有在编车辆1辆，其中：一般业务用车1辆，离退休人员生活用车0辆，20座以上的客车0辆。
十、预算绩效目标情况说明
（一）我校2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目6个，预算资金1184.82万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。
（二）重点项目预算绩效目标说明。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、干部教育经费：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
十、其他社会保障缴费：反映的是单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险。
十一、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业支出。在团校，主要反映退休人员退休费。
十二、医疗卫生与计划生育支出：反映的是政府医疗卫生与计划生育管理方面支出。在团校主要反映的是在编人员基本医疗保险、工伤、生育保险缴费、公务员医疗补助。
十三、住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
十四、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。
第四部分：广西团校2026年预算公开报表
表1部门收支总体情况表（预算公开01表）
表2部门收入总体情况表（预算公开02表）
表3部门支出总体情况表
表4财政拨款收支总体情况表
表5一般公共预算支出情况表
表6一般公共预算基本支出情况表
表7财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
表8政府性基金预算支出情况表
表9国有资本经营预算支出情况表
表10自治区本级项目绩效目标公开表
表11自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
上述报表详见附件。
